Марко Яничийевич

Senior Lawyer

28. 04. 2020.

Финансовая поддержка Республики Сербии посредством предоставления выгодных кредитов

Правительство Республики Сербии опубликовало Положения, касающиеся пакета мер экономического стимулирования, среди которых финансовая поддержка в форме предоставления  целевых займов хозяйствующим субъектам для (1) поддержания ликвидности с целью регулярного исполнения обязательств перед деловыми партнерами, работниками и государством и (2) для получения оборотного капитала. С этой целью Республика Сербия выделила 24 000 000 000,00 динаров (около 203 млн. евро) на реализацию Программы.

Подача заявки на кредит

Прежде всего, следует отметить, что в рамках Программы от хозяйствующего субъекта может быть подана только одна заявка.

Прием заявок осуществляет Фонд развития Республики Сербии (далее Фонд) до тех пор, пока не будут израсходованы все средства Программы, и не позднее 10 декабря 2020 года. Совет директоров Фонда вынесет решение по заявкам не позднее 31 декабря 2020 года.

В соответствии с данной программой право на подачу заявок имеют объединения, предприниматели, субъекты микро-, малого и среднего бизнеса, классифицированные в соответствии с Законом о бухгалтерском учете («Официальный вестник РС», № 73/19), в соответствии с последней предоставленной финансовой отчетностью и на следующих условиях:

1. предоставить официальную регулярную финансовую отчетность за предыдущие два года;

2. если в официальной финансовой отчетности хозяйствующего субъекта за один из последних двух лет указан нетто убыток, должна быть получена и прибыль;

3. хозяйствующий субъект не находится в затруднительном положении[1];

Коммерческие условия кредитования

Кредиты для поддержания текущей ликвидности и получения оборотного капитала будут утверждаться при соблюдении следующих условий:

  • срок погашения до 36 месяцев, который включает льготный период до двенадцати месяцев, общая продолжительность кредита до 12 месяцев льготного периода и до 24 месяцев погашения;
  • процентная ставка составляет 1% годовых;
  • кредиты утверждаются и погашаются в динарах;
  • минимальная сумма кредита для одного получателя кредита для компаний составляет 1.000.000,- динаров, а для предпринимателей, объединений и хозяйствующих субъектов, зарегистрированных в соответствующем реестре, 200.000,- динаров;
  • максимальная сумма кредита для одного получателя кредита может быть:

 

до 10.000.000,- динаров для предпринимателей и микро-юридических лиц
до 40.000.000,- динаров
для малых юридических лиц
до 120.000.000,- динаров
для средних юридических лиц
  • погашение кредита будет производиться ежемесячными аннуитетами;
  • в льготный период проценты начисляются и зачисляются на основную задолженность;
  • основное условие реализации займов: в период с 15.03.2020. и до истечения 3 месяцев после введения в оборот денежных средств заёмщик не сокращает численность работников более чем на 10%. Сокращение не учитывает работников, заключивших с заёмщиком  временный трудовой договор до 15 марта 2020 года на период, заканчивающийся в указанные сроки.

Обеспечение возврата кредита

В зависимости от суммы кредита, получатели кредита предоставляют следующее обеспечение возвратности кредита:

 

Сумма кредита Средства обеспечение
до 1.000.000,- динаров векселя заемщика и личные векселя учредителя (всех учредителей)
до 2.000.000,- динаров векселя заемщика, личные векселя учредителя (всех учредителей) и поручительство физического лица, работающего на постоянной основе
до 10.000.000,- динаров векселя заемщика, личные векселя учредителя (всех учредителей) и поручительство связанного с заемщиком юридического лица
до  25.000.000,- динаров векселя заемщика, личные векселя учредителя (всех учредителей) и поручительство субъекта кредитного рейтинга, который не является связанным с заемщиком юридическим лицом
свыше 25.000.000,- динаров векселя заемщика, залог оборудования, принадлежащего заемщику или залогодержателю, и/или ипотека первого порядка

Для клиентов из портфолио Фонда, у которых уже имеется установленное реальное / соответствующее обеспечение, кредиты будут утверждены с обеспечением более высокого порядка. Правила обеспечения, применяемые к ипотеке и / или залогу на оборудование / движимое имущество, таковы, что будет взиматься рыночная стоимость 1: 1 относительно суммы предоставленного кредита.

В случае если учредителями заявителя являются иностранные граждане или компаниями, зарегистрированные за рубежом, то личные векселя (счета) учредителя не предоставляются.

Механизм реализации программы

Фонд будет являться держателем обязательства по сбору и обработке запросов хозяйствующих субъектов о предоставлении займа, обязательства заключения кредитного соглашение с хозяйствующими субъектами, а также контроля целевого использования кредитных средств.

Министерство будет последовательно переводить Фонду средства для реализации этой программы.

Совет директоров Фонда в соответствии с этой Программой определит более подробные критерии и условия, на которых будут утверждаться кредиты для поддержания текущей ликвидности. Критерии и условия вступят в силу, когда правительство даст свое согласие на них

Обращаем внимание на несколько важных условий, утвержденных Фондом, которые не содержатся в Положении:

  • для хозяйствующих субъектов максимальная сумма предоставленного кредита может составлять до 50% от операционного дохода по последнему предоставленному финансовому отчету,
  • для предпринимателей, которые облагаются налогом по фиксированной ставке, максимальная сумма предоставленного кредита может составлять до 50% оборота у коммерческих банков в 2019 году,
  • у заявителя на получение кредита не может быть непрерывной блокировки счетов более 30 дней за предшествующий год или в общей сложности 90 дней с перерывами за предшествующий год (это условие распространяется как на гаранта, так и на соответствующее юридическое лицо в качестве инструмента обеспечения возврата кредита)

 

Получатель средств обязан с момента подачи заявки и до истечения трех лет с момента заключения договора обеспечить контроль и доступ к документации, необходимой для более полного изучения заявки и контроля за целевым использованием кредитных средств.

Мы ответим на любые правовые вопросы, касающиеся применения указанного Положения.


[1] Хозяйствующий субъект в затруднительном положении: (1) если ответственность за его долги ограничена, и есть потеря более половины уставного капитала, из которых более четверти за последние 12 месяцев;  (2) если по крайней мере один человек несет неограниченную ответственность за его долги, и финансовые отчеты показывают, что его капитал был уменьшен более чем наполовину, из которых более четверти капитала потеряно за последние 12 месяцев;  (3) если он соответствует условиям для начала процедуры банкротства.  Хозяйствующий субъект находится в затруднительном положении и если не соответствует вышеперечисленным условиям,  но имеются очевидные показатели, указывающие на его проблемы, такие как рост убытков, уменьшение общего дохода, рост запасов, избыточные мощности, уменьшение денежных потоков, рост долга, увеличение процентных расходов и снижение или нулевая стоимость чистых активов. (Статья 2, пункт 5 Положения о правилах государственной помощи


Источник:

Положение о создании программы финансовой поддержки хозяйствующим субъектам для поддержания ликвидности и оборотных средств  в  сложных экономических условиях в связи с пандемией COVID-19, вызванной вирусом SARS-COV-2. («Официальный вестник РС», № 54/2020 и 57/2020) 

По всем правовым вопросам, касающимся развития и последствий пандемии COVID-19 в Сербии, 
пожалуйста, свяжитесь с нами напрямую через наш новый Corona Helpdesk: covid-19_info@tsg.rs

TSG